美国留学生可以退税吗

美国留学生可以退税吗

美国留学费用相对较高，很多人都因为留学费用的问题放弃了去美国留学的打算。然而，减轻美国留学费用负担的方法也不是没有，除了申请奖学金和打工，还有一项是美国留学生退税申请。
联邦税
外国留学生要填的税表是1040NR或1040NR-EZ。如果你的收入只有奖学金和银行利息，那么就填1040NR-EZ, 否则要填1040NR。两者的区别在于1040NR允许你申报其他的收入或损失，步骤也繁琐些。另外，只有征税收入在,000以下的人才可以填1040NR-EZ。如果拿的是fellowship 则要填1042-s，那个简单多了，这里直接跳过。
关于实质性存在测试(Substantial Presence Test, Form 8843)
这是用来确定你是否应该在美国交税的一个依据，但其实这对中国留学生并没有什么用处，
因为即使全年都在美国，仍然只能作为Non-Resident Alien报税，所以理论上这个表不需要填。当然其实8843本身不算特别麻烦的表格，一般还是填好并随1040NR或1040NR-ez寄出。
关于非居民外国人税收减免 (Form 8233)
中美政府签订了关于中国公民在美国期间的收入的税收协定：UNITED STATES-THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA INCOME TAX CONVENTION. Article 20 是专门针对学生学者的。根据这个协定，中国留学生在美国期间的收入中每年有00不用交税。这个表可以填一下，同1040表一起递交。有效期是从入学起五年，但事实上是只要还是学生，一直可以利用这个减免 1040NR-EZ的J项及1040NR的M项就是这个，所以也可以不填。这两项都填成“00, UNITEDSTATES-THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA INCOME TAX CONVENTION, article 20”。
8233 的主要好处是可以在较早提交，这样相当于提前拿到退税，毕竟退税实际上没啥利息的。
关于申报身份 (Filing Status)
留学生不管是否婚否，一律以单身身份申报。
关于个人减免 (Personal Exemption)
这部分是所有人都不用交税的，2009的减免额是50. 中国留学生不能为其配偶及子女申请此项减免。
关于标准扣税(Standard deduction)
这部分是跟non-resident 没关系的，2009的扣税额为00。这里多说一句，当年中美签订tax treaty是，standard deduction是低于5000的，然而这几年来水涨船高，tax treaty是不是也得与时俱进一下呢-
关于其他扣税 (Itemized deduction)
有许多开销也是可以免税的，比如说学费啊，学生贷款啊，搬家费用(要超过50 Miles), 还有其他的个人损失(比如说丢了什么东西，似乎损失价值要超过500刀，不太确定)以及捐助，还有买房的mortage interest，首次购房的8000退税，买新车的若干退税等等等等。
搬家开销 (你需要填写 Form 3903)
偶然损失 (你需要填写 Form 4684)
慈善捐助 (你需要填写 Form 8283)
关于银行利息 (Bank Interest)
前五年non-resident不必交税，不作为与美国有关的收入。不要管银行寄来的1099表。
关于股票 (Stock)
股票收入要交税，税率为30%;对于resident而言，损失可以减免税，每年最多3000，对Non-resident无效。
ps：30%rule 对于赌博收入依然适用。
关于W-2表 (Form W-2)
Copy B是用来报联邦税的，第1单元格就是你的毛收入，第2格是联邦截留税款，第17格是州里的截留税款，第19格是地方截留税款。(这里需要注意的是，如果你之前填写过8233表，那么第一单元格就是你的毛收入减去5000美元，可以理解为应税毛收入;如果你没有填写过8233表，你所在学校可能对你每一个月的收入都进行了联邦截留，此时第一单元格内就是你的总毛收入。如果你不清楚是否学校已经在第一单元格中为你减去了5000美元，你可以自己大概估算一下。)
关于截留税款 (Tax Withheld)
其中的州税和地税不用交税。
州税
在填了联邦税之后，州税就相对容易多了。州税可以电子申报，不用寄W-2表。
美国留学生退税申请是比较容易通过的，也是一项很有效的缓解经济压力的一种方式，很多美国留学生因为不熟悉，而白白错失了这个机会，实在是很可惜。

你知道美国移民税收政策吗，美国移民税制有哪些呢？

美国移民税收政策

一、美国税种

美国是为数不多的非居民对其全球收入征税的国家之一。美国的税收制度包括几种税包括:

1、联邦收入-累进联邦税;

2、个人收入-累进或固定州税征收收入;

3、资本收入-对股票和债券交易所收入征收的联邦税;

4、工资-雇主通常扣除雇员工资的联邦税。这些都是人们对社会保障和医疗保险的贡献。

5、财产-对房地产(土地、建筑物、工厂等)征收的州税。)在某些州也征收贵重物品(汽车、计算机、设备、珠宝、家具等。

6、销售-征收商品和服务的州税。请注意，营业税通常高于商品价格标签上标明的价格，所以当人们要求支付的价格超过标签上标明的价格时，请不要感到惊讶。

二、美国的所得税税率是多少?

在计算年度所得税之前，人们需要确定自己的应纳税所得额。要找出答案，人们需要从总收入中扣除标准或其他扣除额。扣除额是政府不向人征税的款项。标准扣除额是每年调整的固定金额。所有不征税的费用(医疗费用、州、地方所得税、慈善捐赠等)都可以通过替代扣除来确定。美国所得税按累进税率计算。由于通货膨胀，税阶每年都会调整。其中所得税率主要有：

1、收入在0 – 9700美元，税率10%;

2、收入在9701 – 39475美元，税率12%;

3、收入在39476 – 税率为22%的84200美元;

4、收入在84201 – 税率为24%的160725美元;

5、收入在160726 – 税率为32%的204100美元;

6、收入在204101 – 税率为35%的510300美元;

收入超过510301美元，税率超过37%。如果您的具体情况适合您，您可以直接从总税收负担中扣除所选税收抵免(儿童税收抵免、教育税收抵免、国外税收抵免等)。请记住，在提交纳税申报表时，人们需要有社会安全号或纳税人识别号。

税收还取决于你在美国停留了多长时间，即财务居民身份(居民外国人、非居民外国人或双重身份纳税人)。美国的会计年度通常与日历年度相同。如果愿意，人们可以选择其他时间段;局规定的截止日期仍为4月15日。在此日期前不能提交完整的纳税申报表的，可自动延期至10月15日。

三、州和地方税

除了联邦税，美国的大多数居民和非居民都需要向他们居住的州纳税。支付金额取决于人们居住的州、在这个州停留多久、收入等。阿拉斯加、佛罗里达、内华达、南达科他、德克萨斯、华盛顿和怀俄明州是不征收附加州税的州。一些城市和地区也向居民征收地方税。你应该联系当地政府，了解这些税是否适合你。

四、取代最低税

如果你的收入很高，你可能需要缴纳替代最低税(AMT)。如果调整后的总收入超过既定门槛(称为免税额)，则需要支付AMT。这个阈值每年都会有所不同，因为它将根据当前的通货膨胀进行调整。如果收入低于免税额，不用担心AMT。但是，如果收入较高，则需要缴纳常规所得税或AMT(以较高者为准)。如果你在计算税款时忽略了支付AMT，国家税务局可以在处理您的年度纳税申报表后向您收取。

五、美国的自雇税

除了大多数工薪阶层缴纳的所得税外，自雇人员还需要缴纳自雇税(SE)。当SE在支付社会保障和医疗保险时，美国SE税收就像对就业工人的工资税。如果你的净利润超过400美元，你需要支付这个税。SE税率为净利润15.按以下方式划分3%：4%的社会保障;9%的医疗保险。

美国的每个个体经营者都必须提交年度税款，并每季度支付估计税款。估计税包括个人需要承担的所有税务责任(所得税、自雇税、替代最低税等)，需要全年估计和支付。请注意，税收季度可能由两个、三个或四个月组成。具体的纳税情况取决于实际情况。美国是一个传统的移民国家。当外国人去美国生活时，他们必须全面了解美国的税收制度，否则他们将遭受巨大损失!

美国如何报税

美国政府的财政收入，绝大部分来自税收，其中个人所得税占得比例最大。个人所得税包括联邦税、州税和地方税。联邦税率全国一致，但州税率和地方税率各地不同。

美国的联邦、州、地方三级政府根据权责划分，对税收实行彻底的分税制。联邦与州分别立法，地方税收由州决定。三级税收分开，各自进行征管。

扩展资料：

美国税制结构：

关税是由关税署负责的税种。各州一级税制不完全一致，一般有销售税、所得税、财产税、遗产税和继承税、机动车牌照税、州消费税等。

1、地方主要以财产税为主，此外有对旅馆营业供电电话使用征收的营业税、许可证税等。

2、美国各级政府的税收总收入在80年代占国内生产总值的比重稳定在26～28%。

3、各级政府税收收入占财政总收入的80%以上，联邦政府税收收入则占财政收入90%以上。

4、1988年,在联邦税总收入中，个人所得税占45.36%，公司税占10.68%，社会保险税占37.26%。

5、在州一级税收总收入中，1986年对货物、劳务征税占59.62%，个人所得税占28.97%，公司税占1.83%；

6、在地方一级税收总额中，财产税占70.04%，对货物、劳务征税占20.01%，个人所得税占5.89%。

参考资料来源：百度百科-美国税制

留学生1042-S form 的问题，退税，报税。美国报税，退税

美国留学生是要报税的。根据美国国税局规定，自一九九三年起，凡是持有F (学生)、J (公费)、M (观光) 签证的外籍学生，或是持J (访问)、Q(交换) 的外籍学者，不论是否有工作或收入，只要是暂时居留在美国，都必须向国税局递交一份个人数据说明书(Form 吧吧四三)，并申报联邦税表一0四0NR。报税的步骤如下： 索取表格：税务表格(如一0四0NR)，表格说明书( 如：Instructions for Form 一0四0NR），报税手册（如：外国人报税须知（Publication 5一9），课税和免课税收入（Publications 5二5），联邦所得税须知（Publication一漆二） 可经由下列途径取得：一.学校图书馆或当地公共图书馆；二.国税局各地办公室(Federal buildings）；三.打免费中国一-吧00-TAX-FORM(一-吧00-吧二9-三陆漆陆)索取；四.自IRS 中国站上下载。逐项填写：税表主要的项目有个人数据部分（姓名、地址、社会安全号码或ITIN、婚姻状况、国籍），收入所得部份（一般收入所得包括RA、TA所得都会列在W-二的薪资收入单上，而奖学金收入则列在一0四二S收入单上），个人宽减额部份（每年金额都会调整，可向专业报税人士、学生顾问询问，或自行查询IRS中国站数据），分项扣除额部份（对非居民而言，只有少数几项可填写，比如：事先被扣缴的税、慈善捐赠、意外损失或遭窃、某些因课业有关支出等，不过都必须填写附表说明支出原因）。每一个项目在说书上都会详细解释，最好逐条研读后再填入。表格的最后一项就是查阅税表上的税率并比对自己核算出的金额，如此便能得知自己应该要被缴税或者退税了。关于奖学金的申报，凡是Graduate Assistantships （半工半读）奖学金,一种给予合格毕业生的带奖学金的学位包括兼职教育或研究 （TA, RA, GA ），均须以薪资所得报税，学费并无法以「教育支出」（qualified educational expenses）抵税。然而自学校所获得的学费减免（tuition remission or reductions）奖学金，可不必缴税。目前我国和美国并无税务协议（Tax Treaty），因此，税务表格、说明书和手册中有关税务协议的部份并不适用。核对与存底：税表的附页还有一项是有关填表人在居留的资料，例如预定居留时间、或有无国外收入来源等等，对于与自己无关的问题，可以写上N/A (Not Applicable )，填完这一项，就算是完成了填表步骤；当然，最重要的工作就是将所有的相关文件都检查过，一一附上，免得又增加以后补寄的麻烦。最后，也别忘了一定要将所有表格文件影印一份自己保存，以备将来参考或者国税局有任何疑问时查询用。截止时期：报税的最后期限是四月十五日，但是如果尽早寄出，就可以早日收到退税支票（约十周之内）。如无法在四月十五日前完成报税，你可以利用Form 四吧陆吧在四月十五日之前延长四个月的报税期限。至于没有任何收入的报税人，其一0四0NR税表及数据卡，只要在六月十五日以前寄出即可。以上所有数据可以上中国IRS中国站，参考当年度的税务表格、表格说明书、手册，或者是政府事务公告，一般税务问题在国税局税中国站的FAQs for Nonresident Alien Students应可得到解答，以及「美国各大学外籍学生顾问暨国际教育学者协会」（NAFSA）中国站上的税务专区(links to the IRS and International Tax Web Sites)。请善加利用。最后，再提醒同学们，每年的报税期间，各校外籍学生顾问办公室通常会安排专门为外籍学生解答税务问题的座谈会，同学们应踊跃加

在美国留学期间打工得到的收入需要缴税吗？另外在美国留学期间打工一般要注意什么问题？

要交税
注意事项：在美国留学打工，必须了解和遵守美国政府有关外国留学生打工的法律规定。如果违法打工被发现，自己的合法学生身份自动失效，会被递解出境。以下是几种打工形式——
1、校内自由打工
根据美国政府的规定，外国留学生在校内打工，不需申办特别许可，但要注册身份。
2、校外特许打工
如果想到校外打工，则需申办特别工作许可。具体规定是：持有合法学生身份，入学一年(9个月以上)，成绩达一般标准者，经学校国际学生顾问批准，即可到移民局或劳工部认可（这个很重要）的公司去打工，打工有效期限为一年，但可申请延长。
3、访问学者及配偶打工规定
以访问学者配偶身份来美者，可申请工作许可，并合法工作。以学生配偶身份来美者，则不得从事任何有报酬性的工作，无论是薪金或财物均不行，但投资、经商可以。
4、实习工作
外国留学生还可以实习的名义，在美国申请工作。申请人的条件，首先须读满一个学年，然后在毕业前90天到毕业后30天之内，填好相关表格并带着学校国际学生顾问的推荐书，到移民局去申请工作许可。申请时，应向移民局表示实习之目的是为取得工作经验，以便毕业后返国就业。获得移民局批准后，就可以工作，期限为一年。
希望可以帮助你！！

美国留学生5年的纳税豁免时间怎么计算？

美国的税是按照自然年份来算的。就是每年的一月一日到十二月三十一日。然后在来年的四月十五日前提交税表。你说的截止日期，是每年的年底，十二月三十一日。如果你是2009年的最后一天来的美国，那么你不需要保税，因为保税的一个前提是你在这一年内在美国待的天数，我记得是要待183天才需要保税的，你再去管网确认。所以你说的这个五年期限应该是到2014年的12月31日。

美国税收制度是什么

美国实行的是志愿纳税制度，公民按税法计算自己应缴纳的税。
美国实行的是志愿纳税制度。有收入来源的美国人，不管是薪水还是投资所得，他们每年都要填写1040表格，如实向国税局报告他们当年的收入，根据国会和总统制定的税收法来计算自己每年应缴纳的税。购房贷款利息很高，为了鼓励人们购买住房，政府对购房者在报税时减免贷款利息。人们申请上学贷款或购买节能汽车，在报税时可以申请减免利息。要是从事低收入工作，或支付医疗费用，也可以申请减免税收。
1913年，美国通过了宪法第16条修正案，允许国会评估人们的所得税。上世纪40年代，国会制定法律，规定企业在支付员工薪水时从工资单上扣留估算的所得税。一个人在就业时，必须填写一份W—4表格，告诉雇主该扣留多少税收。雇主同时向雇员和国税局送出一份W—2表格，告诉雇员的收入和当年扣留的税收。国税局用W—2表格来保证纳税人正确报告税收。去年，74%的纳税人收到国税局退还的多缴的税款。美国的所得税率最高时达77%，目前为35%。美国人目前通过网上纳税的比率已上升到58%。
美国的税收制度在一定程度上依赖人们的诚实。所有的美国人，不管他们在国内工作还是在国外工作，他们都必须纳税。国税局通过各种途径来核实他们的纳税情况。假如有人故意逃税，则可能导致国税局要他支付大量利息和罚金。要是有人故意误导国税局，他们可能被绳之以法。美国有85%的纳税人纳税，这是一个相当大的数字。大多数美国人都照章纳税，另有少量的美国人是通过强制执法交纳税收的。据美国国税局估计，有一些在海外投资的美国公司和个人往往少报一半的海外收入，美国因为每年偷税漏税大约损失3500亿美元的财政收入。

美国留学生购物能不能退税

美国是高度发达的资本主义国家，美国的税务机制非常完善，虽然你是留学生，但是也有可能被稽查，因此申请留学生退税是非常重要的事。那么作为一名美国留学生，该如何申请退税呢?天道留学小编详细给大家介绍一下：

退税步骤

1、申请个人税号

2、发信到IRS退税

第一步： 申请税号，申请税号有两个选择。一个是自己完成或是由会计公司帮你填写完成并加盖税务公司的印章帮助你证明资料的真实性并且确定正规格式。

大致资料如下：

护照复印件 关键页(首页，I-94，现在的US visa，第一次签发给你的us visa页，老护照(如果有))

I-20(copy)

W-7 form

1040 form

Tution fee receipt(没有也行，因为i-20上有学费数额。
但是大家都知道学费涨了。像我的学费i-20写18000，但今年涨到23000一年，i-20上没写，那就还是按18000退。如果有receipt
那就好说了)

第二步，退税-得到税号(ITIN)后办理、退税可以不分年限的退，也就是如果你10年前在美国上的大学没退税也可以退给你，只要你还有当时的i-20。10000
以下学费退200~300吧 不同的州税率不同，看你在哪上学了。20000~10000 退 563(NY)，30000~20000有1000多。注意学费是
receipt 或i-20 上的金额加书本费(这个不要求提供收据，可以自己估计。

不论大家的税号是否自己申请都可以请住在有中文会计公司服务的朋友那里挂地址退税。也就是说你在退税这一步骤是没有地方限制的。
你可以使用纽约后任何地方的chinatown 会计公司，并在退税支票发送地址填写这个会计公司所在州的任意地址。

所以你可以找你的朋友代办。(退税服务 每一份退税申请
USD60)同时如果相更方便的处理退税并不涉及地址问题可以使用直接账户转账。转账需要提供你的美国银行帐号和转账银行的信息例如 swift code
等。这样IRS就不会发支票而是直接转账到你的账户。退税时间差不多2个月或以上。

报税所需文件

1、W-2

每一个雇主对应一张W-2表格，比如有人上半年在系里当TA
暑假出去实习，下半年在图书馆打工，那么理论上就会收到3张W-2。W-2一般会在年初寄到Permenant
Address。W-2上面提供大部分报税需要的信息。对于很多人，个人信息+w-2=报税的全部。

2、8843

这个表格的正式名称是实质性存在测试(Substantial Presence
Test)，是用来判断居民是否应该纳税的依据。对于留美学生而言，如果在美居住时间不超过5个历法年(比如2008年12.31赴美，则过一天视为过了一个历法年)，则一律视为报税意义上的Non-Resident
Alien. 这个身份判断至关紧要，后文会有所提及。

3、1042-S

如果留美学生很能够有Non-service fellowship收入，那么他们在年初的时候会收到1042-S
表格。1042-S中被收的联邦税一定都能退回。

4、1099-INT

如果留美学生有银行存款，那么就会收到银行寄来的1099-INT表，这是表示利息收入的。Non-Resident Alien
不需要理会这个。Resident Alien 必须使用1040NR表，以便在报税时体现这份收入。

中美政府签订了关于中国公民在美国期间的收入的税收协定：UNITED STATES-THE PEOPLE‘S REPUBLIC OF CHINA
INCOME TAX CONVENTION. Article 20 是专门针对学生学者的。根据这个协定，
中国留学生在美国期间的收入中每年有00不用交税。这个表可以填一下，同1040表一起递交。有效期是从入学起五年，
但事实上是只要你还是学生，一直可以利用这个减免1040NR-EZ的J项及1040NR的M项就是这个，所以也可以不填。这两项都填成“00,
UNITEDSTATES-THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA INCOME TAX CONVENTION, article 20”
8233 的主要好处是可以在较早提交，这样相当于提前拿到退税，毕竟退税实际上没啥利息的。

联邦税

外国留学生要填的税表是1040NR或1040NR-EZ. 如果你的收入只有奖学金和银行利息，那么你就填1040NR-EZ,
否则要填1040NR。两者的区别在于1040NR允许你申报其他的收入或损失，步骤也繁琐些。
另外，只有征税收入在$100，000,以下的人才可以填1040NR-EZ. 如果拿的是fellowship
则要填1042-s，那个简单多了，这里直接跳过。1040NR填写上要繁琐一些，当然也有更多的选项。大多数留学生1040NR-EZ即可应付。

温馨提示：因为即使我们全年都在美国，仍然只能作为Non-Resident Alien报税，所以理论上这个表不需要填。
当然其实8843本身不算特别麻烦的表格，一般还是填好并随1040NR或1040NR-ez寄出。

在美国的留学生回国的时候能不能免税带汽车回国？

普通留学生回国在购买国产小汽车上有一定税收优惠政策，主要是可以免除汽车进口零件税和购置税，只要其在买国产车前，凭个人的留学证明、身份证、户口本和护照，先向海关申请，然后去厂家买车即可。但在实际办理中，海关发现有些留学生因为对国家政策的不了解，往往白白浪费了这一享受优惠的机会，海关在此特别提醒：
1、留学生向海关申请需要留学证明，这是中国驻外使领馆给留学生出具的，很多留学生因不了解政策，在国外时未到使领馆办理，导致回国后无法申请；
2、海关对申请的时间有限制，留学生要在毕业后两年之内回国，在回国一年之内向海关申请，这两个时间必须同时满足，否则其资格自动失效；
3、留学生要在厂家买车，在代理商购买是不能享受这项政策的。

留学生在美国打工需要交税吗？

留学生在美国打工需要交税吗？

校内打工

校内打工是相对容易获得机会的。所有留学生们都具备校内打工的资格，而且美国高校的宗旨就是在校内的工作岗位上多聘请本校学生，少聘请外来人员。国际学生可以在校内每周工作20个小时，假期可以工作40个小时，每小时工资一般不得低于5美金。主要校内打工场所为学校的餐厅、图书馆、便利店、计算机房、学生服务中心等。如，美国大学图书馆为学生提供的工作机会就很多。

图书馆环境单纯，工作任务也不重，还可能近水楼台先得月饱览群书，是最理想的半工半读的地方。但也由于这类工作的热门，留学生到校后最好尽早到图书馆询问有关信息。此外，美国大学的计算机房通常会聘很多学生担任助理，为使用电脑的学生提供信息和现场帮助。如果你是一个精通电脑的留学生，就可考虑去学校的计算机房申请当助理。在校内打工无须交税，假期可以在校外打工。

校外打工

提醒留学者，持有美国F-1留学生签证的学生，校外打工受联邦法所规范。

首先最重要的是学生获准来美是为了进行学习和研究。他们在入境之前必须证明自己有能力负担学习和生活的开销，所以不应预计自己会获准“校外打工”。

其次是学生在入学后遭遇“严重的经济困难”，或者在国土安全部所规定的“紧急环境”之下，才会获准校外打工。

另外学生必须至少已在校就读一个学年，而且学业成绩良好，并且是无法获得校内打工的机会;或者校内打工的薪酬不足以支付学生的财务需要，只有在这些情况下，才可以获准校外打工。校外打工的工时，每周不得超过20小时。

此外，授权校外打工的有效期限，通常是一年。如果学生正在校外打工之中，而他的获准打工时效性已过，那他就不能再继续打工了。F-1学生应在其“授权就业卡”失效之前6个月到90天之内，就开始向公民身份与移民处申请更新EAD卡。